***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor


***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
16 92.947.903 101.236.223 50.901.778 54.088.238
Satışların Maliyeti
16 -75.887.598 -89.115.966 -37.860.718 -47.648.447
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
17.060.305 12.120.257 13.041.060 6.439.791
BRÜT KAR (ZARAR)
17.060.305 12.120.257 13.041.060 6.439.791
Genel Yönetim Giderleri
-7.287.276 -5.146.667 -4.917.247 -2.632.650
Pazarlama Giderleri
-17.971.814 -7.808.555 -7.515.075 -3.712.254
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25.689.793 29.070.097 21.852.253 19.172.858
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-32.807.473 -11.770.097 -23.769.983 -9.569.867
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-15.316.465 16.465.035 -1.308.992 9.697.878
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
8.000 7.800 -17.461 900
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
9 -6.439 0 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-15.314.904 16.472.835 -1.326.453 9.698.778
Finansman Gelirleri
1.857.214 3.675.963 -9.373.325 3.065.336
Finansman Giderleri
-11.297.697 -10.696.661 -6.526.943 -6.293.008
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-24.755.387 9.452.137 -17.226.721 6.471.106
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.821.546 -3.176.292 1.603.449 -977.344
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
17 0 -771.600 0 -407.575
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17 1.821.546 -2.404.692 1.603.449 -569.769
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-22.933.841 6.275.845 -15.623.272 5.493.762
DÖNEM KARI (ZARARI)
-22.933.841 6.275.845 -15.623.272 5.493.762
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
15 -19.335 60.268 -87.357 6.884
Ana Ortaklık Payları
18 -22.914.506 6.215.577 -15.535.915 5.486.878
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.776.041 11.561.032
Dönem Karı (Zararı)
-22.914.506 6.215.577
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
18 -22.914.506 6.215.577
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
2.183.690 4.256.507
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3 1.206.796 1.695.438
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.216.154 301.781
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 98.516 204.581
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.117.638 97.200
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.024.076 -107.052
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-244.154 -2.059.286
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.268.230 1.952.234
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-441.790 3.328.821
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-1.821.546 -962.481
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
17.954.775 1.089.622
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
20.168.015 -15.555.204
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6-19 -15.352 -23.255
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 20.183.367 -15.531.949
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.500.186 -5.069.381
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.843
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.497.343 -5.069.381
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
-1.962.778
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
-1.962.778
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -9.230.601 -16.520.209
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8 4.743.224 439.879
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.720.995 4.733.388
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 3.720.995 4.733.388
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
14 1.602.744 95.379
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
-239.226
Devam Eden İnşaat Ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Yükümlülüklerindeki Artış (Azalış)
-239.226
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
113.750 34.649.702
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
113.750 34.649.702
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
8 2.920.172 5.800.703
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.583.338 -5.282.631
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-4.583.338 -5.282.631
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-2.776.041 11.561.706
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-674
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.293.846 -2.549.533
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-528.955 -2.138.169
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-522.401 -2.051.995
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-6.554 -86.174
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-1.764.891 -411.364
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
9.176.972 9.489.315
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
5 9.749.295 9.489.315
Kredilerden Nakit Girişleri
5 9.749.295 9.489.315
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-572.323
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
4.107.085 18.500.814
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
15 1.656.066 -7.683.718
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5.763.151 10.817.096
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 6.391.353 8.629.129
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
12.154.504 19.446.225


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 12.154.503 6.391.353
Finansal Yatırımlar
4.515.880 2.750.989
Vadeli Mevduatlar
1.507.844 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
3.008.036 2.750.989
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
3.008.036 2.750.989
Ticari Alacaklar
90.036.557 111.472.802
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6, 19 117.195 101.843
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 89.919.362 111.370.959
Diğer Alacaklar
1.504.867 4.681
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
19 2.843 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.502.024 4.681
Stoklar
7 54.844.559 45.613.958
Peşin Ödenmiş Giderler
5.439.066 10.182.246
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 5.439.066 10.182.246
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
17 253.611 1.641.175
Diğer Dönen Varlıklar
11.698.782 7.115.444
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
11.698.782 7.115.444
ARA TOPLAM
180.447.825 185.172.648
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
180.447.825 185.172.648
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
48.904 48.904
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 48.904 48.904
Maddi Duran Varlıklar
11 79.664.960 78.854.835
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 245.821 340.742
Peşin Ödenmiş Giderler
0 44
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9 0 44
Ertelenmiş Vergi Varlığı
17 8.573.047 6.751.922
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Duran Varlıklar
17 22.593 14.364
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
88.555.325 86.010.811
TOPLAM VARLIKLAR
269.003.150 271.183.459
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 32.698.868 25.984.160
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 16.702.024 1.396.818
Ticari Borçlar
26.753.921 23.277.080
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 26.753.921 23.277.080
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 3.082.741 1.479.997
Diğer Borçlar
459.374 345.624
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
459.374 345.624
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 9.632.351 6.712.179
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9.632.351 6.712.179
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.429.140 1.216.227
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 441.710 346.435
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 2.987.430 869.792
ARA TOPLAM
92.758.419 60.412.085
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
92.758.419 60.412.085
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 42.577.441 54.848.060
Uzun Vadeli Karşılıklar
475.083 473.529
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 475.083 473.529
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
43.052.524 55.321.589
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
135.810.943 115.733.674
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
137.907.894 159.164.647
Ödenmiş Sermaye
15 80.000.000 55.304.947
Sermaye Düzeltme Farkları
15 0 1.865.909
Geri Alınmış Paylar (-)
15 -1.054.967 -1.054.967
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
15 47.496.750 47.496.750
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
17.653.218 17.651.531
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17.653.218 17.651.531
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
15 17.269.509 17.269.509
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 383.709 382.022
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-18.160.186 -19.816.252
Yabancı Para Çevrim Farkları
15 -18.160.186 -19.816.252
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
2.664.534 2.015.656
Yasal Yedekler
15 2.664.534 2.015.656
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
15 32.223.051 51.208.354
Net Dönem Karı veya Zararı
15 -22.914.506 4.492.719
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
15 -4.715.687 -3.714.862
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
133.192.207 155.449.785
TOPLAM KAYNAKLAR
269.003.150 271.183.459


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
15 50.000.000 1.865.909 -1.054.967 17.927.765 11.879.556 282.677 12.162.233 12.162.233 -17.748.994 -17.748.994 1.550.623 37.315.093 14.129.606 51.444.699 116.147.268 -2.760.412 113.386.856
Transferler
465.033 13.664.573 -14.129.606 -465.033
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
18 5.389.953 88.012 5.477.965 5.477.965 -7.683.718 -7.683.718 6.215.577 6.215.577 4.009.824 -363.597 3.646.227
Dönem Karı (Zararı)
60.268 60.268
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
5.389.953 88.012 5.477.965 5.477.965 -3.811.595 -3.811.595 1.666.370 -423.865 1.242.505
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-3.872.123 -3.872.123 -3.872.123 -3.872.123
Dönem Sonu Bakiyeler
15 50.000.000 1.865.909 -1.054.967 17.927.765 17.269.509 370.689 17.640.198 17.640.198 -29.304.835 -29.304.835 2.015.656 50.979.666 6.215.577 57.195.243 120.157.092 -3.124.009 117.033.083
Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
15 55.304.947 1.865.909 -1.054.967 47.496.750 17.269.509 382.022 17.651.531 17.651.531 -19.816.252 -19.816.252 2.015.656 51.208.354 4.492.719 55.701.073 159.164.647 -3.714.862 155.449.785
Transferler
648.878 3.843.841 -4.492.719 -648.878
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
18 1.687 1.687 1.687 1.656.066 1.656.066 -22.914.506 -22.914.506 -21.256.753 -1.000.825 -22.257.578
Dönem Karı (Zararı)
-19.335 -19.335
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.687 1.687 1.687 1.656.066 1.656.066 1.657.753 -981.490 676.263
Sermaye Arttırımı
24.695.053 -1.865.909 -22.829.144 -22.829.144
Dönem Sonu Bakiyeler
15 80.000.000 -1.054.967 47.496.750 17.269.509 383.709 17.653.218 17.653.218 -18.160.186 -18.160.186 2.664.534 32.223.051 -22.914.506 9.308.545 137.907.894 -4.715.687 133.192.207


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
-22.933.841 6.275.845 -15.623.272 5.493.762
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
38.482 5.477.611 0 5.435.845
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0 5.988.837 0 5.988.837
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 49.336 109.572 0 57.365
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-10.854 -620.798 0 -610.357
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17 -10.854 -21.914 0 -11.473
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
0 -598.884 0 -598.884
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
637.781 -4.235.104 -6.226.423 -366.847
Yabancı Para Çevrim Farkları
637.781 -4.235.104 -6.226.423 -366.847
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
637.781 -4.235.104 -6.226.423 -366.847
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
676.263 1.242.507 -6.226.423 5.068.998
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-22.257.578 7.518.352 -21.849.695 10.562.760
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-1.000.825 -363.597 -287.599 -29.745
Ana Ortaklık Payları
-21.256.753 7.881.949 -21.562.096 10.592.505



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/782286


BIST